1、从观念上要将审计重点放在风险、控制、治理、制度、政策、程序这些层面。关于内部审计的管理。他介绍了一些新的观念。第一，树立审计职能的营销观念。这是将企业管理的观念引入到审计中来。内部审计需要自我推销，推介审计产品。第二，创新审计环境。即主动改造、影响所处的环境。
2、这本关于中国审计监督工作创新与实践的实用指南是由中央编译出版社出版的，首次发行于2007年12月1日。作为第一版，它为读者提供了深入且全面的内容。全书共615页，采用16开的开本设计，适合携带和阅读。其独特的ISBN号码为9787802110724，便于您在购买和查找时使用。
3、现代风险导向审计是审计技术方法在系统理论和战略管理理论基础上的重大创新，它以被审计单位的战略经营风险为导向，通过“战略分析——流程分析——经营业绩评价——财务报表剩余风险分析”的基本思路，将会计报表重大错报风险和经营风险联系了起来，从而提出了审计师从源头分析和发现会计报表错报的观念。
进一步突出审计重点，着力监督检查各项政策措施的执行情况，注重揭露和查处在贯彻各项决策部署过程中失职渎职、弄虚作假、不作为和乱作为等行为，纠正有令不行、有禁不止的问题。
其次是微观层面，这个层面涉及具体审计业务的开展，你需要深入了解证券公司的各项业务内容。
开展内部审计工作应当注意的问题 内部审计自身的状况与形势发展的需求差距还很大，这就必须加强内部审计的自身建设，以适应形势发展的需要。首先，应当建立健全内部审计机构，保证内审工作健康发展。